Aborder le sujet des retraites, c’est ouvrir la porte à une multitude de questions. Quelles sont les dates possibles de départ en retraite ? Pour quels montants de rente ? Comment optimiser le montant de la rente ? Comment concilier la retraite et la poursuite d’une activité ? Y a-t-il un intérêt à racheter des trimestres ? Quelles sont les incidences d’un changement de statut sur la retraite ? Si les caisses de retraite ont fait beaucoup d’efforts ces dernières années pour améliorer leurs services, un certain nombre de questions reste en suspens. Réaliser un bilan retraite permet de répondre à toutes les questions que se posent les assurés. Un tel audit apporte en effet toute la visibilité nécessaire à la construction d’une stratégie adaptée pour la retraite à venir.
Reconstituer les carrières
Si l’on en croit le rapport de la Cour des comptes, de nombreuses erreurs subsistent lors des liquidations de retraite. L’étape de la reconstitution de carrière s’impose alors car chaque parcours est unique et l’expérience montre que les informations communiquées au travers des relevés de carrière ne sont pas toujours fiables. En effet, ceux-ci peuvent comporter des erreurs ou des omissions (trimestres et points manquants) qui entraînent des répercussions sur le calcul des droits à la retraite. À titre d’exemple, une erreur de 10 % sur une pension mensuelle de 2 500 € représente sur 25 ans la somme de 75 000 € ! Ce sont parfois des points de détail mais ces erreurs ou omissions ont également des conséquences sur la date de départ à taux plein, et donc sur les futurs projets. C’est particulièrement le cas pour des dirigeants d’entreprise confrontés à une cession d’entreprise ou à un cumul emploi-retraite par exemple. Enfin une erreur sur le calcul de la pension impacte aussi en cascade la pension de réversion et donc la protection financière du conjoint. La reconstitution de carrière est donc une étape importante. Elle consiste à vérifier l’ensemble des éléments du parcours (bulletins de paie, relevés de points) et tient compte de tous les évènements qui se sont produits au cours de la carrière (service national, chômage, maladie, expatriation, études, apprentissage, aide familiale, majoration de durée d’assurance pour enfants, notamment pour les femmes dirigeantes, etc.). En cas d’anomalie, les demandes de mise à jour sont à effectuer auprès des organismes concernés.
Anticiper, consolider et optimiser
L’étape suivante consiste à réaliser les projections adaptées au parcours et aux projets. Il s’agit de mesurer les incidences de tel ou tel choix sur la retraite à venir, comme un changement de statut social, un arrêt d’activité prématuré ou un rachat de trimestres. En dernier lieu, le bilan retraite intègre également des contrats de retraite supplémentaires par capitalisation à titre professionnel et privé, tels que les contrats Madelin, Article 83, Perco, Perp, etc. Réalisé par des experts, le bilan retraite s’avère être un formidable outil de réflexion permettant de bâtir et/ou de modifier sa stratégie en matière de retraite, de prévoyance, mais également d’optimisation sociale à titre professionnel et privé, ou de protection du conjoint sur-vivant. Aussi il est vivement recommandé d’associer aux réflexions sous-jacentes les conseillers habituels (experts-comptables, conseillers en gestion de patrimoine…), les problématiques évoquées requérant fréquemment des compétences multiples.
Optinéo Retraite (Groupe Colbert Assurances)
Société d’expertise en retraite obligatoire, aide à concevoir et à optimiser les stratégies de départ à la retraite.
